Cabinet SML - Gestion de patrimoine

07/08/2026

Tic-tac... C'est bientôt les vacances pour la team SML ! 🏖️

Le cabinet sera fermé du 7 au 28 août inclus. C'est le moment de profiter du soleil ☀️, de se ressourcer et de revenir en pleine forme pour la rentrée !

Rendez-vous en septembre… avec quelques surprises qui vous attendent ! ✨

Bel été à toutes et à tous, et à très bientôt ! 🌴

08/07/2026

Pension de réversion : votre conjoint est-il vraiment protégé ?

Beaucoup pensent que le conjoint survivant percevra automatiquement une partie de la retraite du défunt. En réalité, les règles sont plus complexes.

➡️ Les partenaires de PACS et les concubins n'ont pas droit à la pension de réversion.
➡️ Pour les personnes mariées, les conditions varient selon le régime de retraite : âge, ressources, remariage ou encore statut professionnel peuvent avoir un impact.
➡️ Les régimes de base et complémentaires n'appliquent pas les mêmes règles.

Anticiper est essentiel pour préserver le niveau de vie du conjoint survivant. Assurance-vie, organisation du patrimoine, choix du régime matrimonial… plusieurs solutions existent.

Un bilan patrimonial permet d'identifier les dispositifs les plus adaptés à votre situation. Contactez-nous !

10/06/2026

Les produits structurés : une solution d’investissement entre protection du capital et recherche de performance 📈

Aujourd’hui largement proposés par les banques, compagnies d’assurance et cabinets de gestion de patrimoine, les produits structurés occupent une place croissante dans les stratégies d’investissement.

👉 Concrètement, un produit structuré combine :
• une composante obligataire permettant une protection partielle ou totale du capital,
• et un sous-jacent financier (indice boursier, actions, taux, devises, matières premières…) servant de moteur de performance.

L'objectif est de chercher un équilibre entre rendement et maîtrise du risque.

Quelques caractéristiques clés :
• Durée généralement comprise entre 1 et 12 ans
• Possibilité de rappel anticipé automatique du produit par l’émetteur, selon des conditions définies à l’avance et l’évolution du sous-jacent
• Coupons conditionnels versés périodiquement ou à l’échéance
• Niveau de protection défini dès l’origine
• Accessibles via assurance-vie, PER, PEA ou compte-titres

Comme tout placement, ils présentent également des points de vigilance :
⚠️ risque de perte en capital en cas de forte baisse du sous-jacent,
⚠️ mécanismes complexes à appréhender,
⚠️ liquidité limitée avant échéance selon les supports.

L’essentiel reste donc d’adapter ces solutions au profil de risque, à l’horizon d’investissement et aux objectifs patrimoniaux de chaque investisseur.

Parce qu’un bon investissement est avant tout un investissement compris.

27/05/2026

Vrai ou faux : le nu-propriétaire peut occuper gratuitement le bien immobilier démembré ?

❌ Faux.

La jouissance du bien (occupation ou mise en location) constitue une prérogative de l’usufruitier. Cela signifie que le droit d’occuper le logement ou d’en percevoir les revenus s’il est loué revient normalement à l’usufruitier (article 578 du Code civil).

➡️ Laisser le nu-propriétaire occuper gratuitement le bien revient à « abandonner » l’usufruit à son profit. Cette situation peut être qualifiée de donation indirecte lorsque l’usufruitier met le logement à disposition du nu-propriétaire sans conclure de bail.

Conséquences :
🔹 D’un point de vue fiscal : la donation est imposable aux droits de mutation à titre gratuit.
🔹 D’un point de vue civil : lorsque le nu-propriétaire est héritier de l’usufruitier, la donation est rapportable à la succession.

L’indemnité de rapport est alors égale aux loyers qui auraient dû être payés si le bien avait été loué, après déduction des réparations et frais d’entretien incombant normalement à l’usufruitier.

22/05/2026

Détenir sa résidence principale via une SCI : vraie stratégie patrimoniale… ou mauvaise idée ? 🏡

La détention de la résidence principale au travers d’une société (SCI, SARL etc.) peut faire perdre au propriétaire certains avantages civils et fiscaux dont il bénéficierait en cas de détention en direct et notamment :

• la protection du "logement familial",
• le bénéfice du droit viager et temporaire au logement,
• l’abattement de 20% au titre des droits de succession,
• l’abattement de 30% au titre de l’Impôt sur la fortune immobilière (IFI),
• l’exonération des plus-values de cession,
• les dispositifs protecteurs de l’emprunteur immobilier non professionnel,
• le déblocage de certains produits d’épargne,
• certains prêts réglementés : Plan d'épargne logement (PEL), Compte épargne logement (CEL) et le prêt à taux zéro (PTZ) ;
• l’insaisissabilité de la résidence principale de l’entrepreneur individuel,
• le bénéfice de MaPrimeRénov',
• la mise en location de la résidence principale par l’associé ou la société.

La détention via une société peut rester pertinente dans certains montages patrimoniaux, mais elle nécessite une analyse précise des conséquences civiles, fiscales et successorales.

Vous vous posez la question pour votre situation personnelle ?

N’hésitez pas à nous solliciter pour étudier la solution la plus adaptée à votre stratégie patrimoniale.

29/04/2026

📌 Épargne retraite : les évolutions à anticiper en 2026

La loi de finances 2026 fait évoluer le régime de déductibilité des versements sur les plans d’épargne retraite (PER) autour de deux axes principaux.

1. Fin de la déductibilité des versements après 70 ans

À compter du 1er janvier 2026, les versements réalisés après le 70ᵉ anniversaire ne seront plus déductibles du revenu imposable. Cette mesure vise à limiter l’utilisation du PER à des fins de transmission.

En contrepartie :

• En cas de sortie en capital, les versements effectués après 70 ans seront exonérés d’impôt sur le revenu (seuls les gains seront imposés).

• En cas de sortie en rente, les versements non déduits relèveront du régime des rentes viagères à titre onéreux.

À noter : les contrats PERP et Madelin ne sont pas concernés.

2. Allongement du délai d’utilisation des plafonds de déduction

Le délai de report des plafonds non utilisés est étendu de 3 à 5 ans à compter de l’imposition des revenus 2026.

Concrètement, le plafond 2026 pourra être utilisé jusqu’en 2031. En revanche, les plafonds des années 2024 et 2025 restent soumis à l’ancienne règle de report sur 3 ans.

💡 À retenir

Ces évolutions invitent à ajuster sa stratégie d’épargne retraite, notamment en anticipant les versements avant 70 ans et en optimisant l’utilisation des plafonds de déduction.

Toute l’équipe SML est à votre disposition pour échanger sur ces nouveautés.

22/04/2026

Un soir de la semaine, l’équipe s’est retrouvée pour un moment de détente autour d’une partie de bowling 🎳

Une belle soirée pour souffler, se retrouver autrement et renforcer les liens en dehors du cabinet. L’occasion aussi de partager ce moment convivial avec nos voisins professionnels 🤝

On vous laisse deviner les scores…

Qui a été abonné aux gouttières ? Et qui a su se démarquer ? 🏆

À vous de jouer : dites-nous en commentaire ! 👇

08/04/2026

Déclaration fiscale 2026 : les dates à retenir

📅 La campagne de déclaration des revenus est ouverte. Anticiper ces échéances permet d’éviter tout re**rd ou difficulté.

Dates clés :
• 19 mai 2026 : déclarations papier
• 21 mai 2026 : départements n°1 à 19 (dont le Calvados)
• 28 mai 2026 : départements n°20 à 54 (dont la Manche)
• 4 juin 2026 : départements n°55 à 976 (dont Paris et l'Orne)

Le respect de ces délais est essentiel pour sécuriser votre situation fiscale.

Dans le cadre de notre accompagnement global, nous assistons certains de nos clients dans la préparation et l’optimisation de leur déclaration de revenus.

Nous restons à votre disposition pour toute question.

03/04/2026

Vous avez envie de rejoindre un cabinet à taille humaine ? Pour en savoir plus, contactez nous 😊

Nous recherchons un(e) professionnel(le) motivé(e) et rigoureux(se) pour rejoindre notre équipe et participer à l'accompagnement de nos clients dans l'organisation et l'optimisation de leur patrimoine privé.

Entreprise à taille humaine, une grande partie des missions est le fruit d’un travail collaboratif : travail en binôme/ commissions ». C’est pourquoi elles sont variées et qu'une cohésion et identification aux valeurs de la société sont indispensables. Le futur collaborateur viendra renforcer l’équipe, en apportant rigueur, curiosité, dynamisme, savoir faire et savoir être.

LES MISSIONS :

Appui dans la relation client (contact direct et indirect avec les clients)
Élaboration de bilans patrimoniaux
Proposition et mise en place de stratégies patrimoniales
Préparation des rendez-vous clients sur plan réglementaire et commercial
Accompagnement des clients dans la mise en œuvre des solutions recommandées
Rédaction des déclarations d’adéquation, évaluations périodiques….
Déclarations fiscales,
Simulations diverses (prévoyance, fiscales, ….)
Assurer le suivi de la mise en place des préconisations auprès des partenaires (relai)

Suivi et fidélisation de quelques clients notamment à distance

Aider au développement des relations d’affaires
Etre force de propositions dans les actions à mener
Développement des recommandations clients/prescripteurs

Conformité réglementaire :
Veille des obligations réglementaires
Mise à jour des documents réglementaires interne,
Vérification de la conformité réglementaire dans la relation client
Gestion et traitement des réclamations

Veille des stratégies et solutions patrimoniales
Connaissance des solutions, mise à jour
Connaissance des contrats, mise à jour
Veille des fonds (via outils Quantalys notamment)

Communication :
Gestion des outils de communication du cabinet
Gestion de la communication clients
Participation aux actions commerciales, organisation d’évènements (réunions clients…)

VOTRE PROFIL :

Diplôme en gestion de patrimoine, finance, droit ou équivalent.
Expérience significative en gestion patrimoniale ou ingénierie patrimoniale (banque, Family office, CGP...)
Maîtrise des aspects réglementaires, fiscaux et financiers liés au patrimoine.
Excellentes compétences relationnelles, sens de l’écoute et rigueur.
Capacité à travailler en équipe et à gérer plusieurs dossiers simultanément.
Certification professionnelle (AMF) appréciée.
Sens de l’intégrité et respect strict de la confidentialité.

Vous êtes motivé(e), polyvalent(e), animé(e) par l'envie de travailler en équipe, tout en faisant preuve d'autonomie ? Si de surcroit, vous aimez le contact client, et vous avez une appétence pour la conformité réglementaire alors n'hésitez pas, contactez nous !!