KARMA Patrimoine

03/10/2024

📊 Une décision qui marque un tournant pour les investisseurs et le marché des crédits immobiliers !

Le 12 septembre, la BCE a réduit son taux directeur de 0,25 %, une deuxième baisse en 2024, suivie par la Fed quelques jours plus t**d avec une baisse encore plus marquée de 50 points de base.

Avec une inflation qui décélère dans la zone euro (2,2 % en août), ces baisses sont une bouffée d'air frais pour les emprunteurs immobiliers. 💨

Les banques, empruntant à moindre coût auprès de la BCE, seront encouragées à réduire leurs taux hypothécaires.

👉 Cela pourrait relancer un secteur en difficulté ces derniers mois, en rendant l'accession à la propriété plus accessible pour les ménages. 🏡

Quels impacts pour les autres classes d’actifs ?

📌 La baisse des taux favorise les actions, surtout dans les secteurs comme l'immobilier et la finance.

📌 Les obligations, quant à elles, souffriront d’une compression des rendements à court terme.

📌 Les produits d’épargne, comme le Livret A, risquent de perdre en attractivité, incitant les investisseurs à se tourner vers des actifs plus risqués comme l'immobilier locatif ou les fonds d'actions.

Ces baisses de taux offrent un nouveau contexte pour ajuster ses stratégies d’investissement, qu’il s’agisse de financer des projets immobiliers ou de diversifier son portefeuille vers des actifs plus dynamiques !

03/10/2024

⚜️ Investir dans l'or est-il une bonne idée ?

L'investissement dans l'or physique est souvent vu comme un bouclier pour s’affranchir des banques et des aléas des marchés financiers 🛡️.

🔎 C’est d’autant plus vrai depuis ces dernières années, où la crise sanitaire et les conflits géopolitiques ont provoqué une inflation historique. Lors des turbulences des marchés boursiers ou des crises économiques, l'or physique a souvent vu sa valeur augmenter, agissant comme un contrepoids face à la crise.

S’il s’agit d’un actif qui s’apprécie dans la durée, investir dans l'or physique permet donc de limiter les risques en cas de crise grâce à son fonctionnement contracyclique. En d’autres termes, quand tout va mal, l’or reprend de la valeur !

L'or reste une valeur sûre pour tous les investisseurs qui se projettent sur le long terme. Ainsi, le prix de l'once d'or a enregistré une progression de 108,57 % en 10 ans. Les incertitudes liées aux événements géopolitiques en 2024 renforceront la position de l'or en tant que valeur refuge.

🚨 Une crainte peut cependant subsister dans cet investissement : il s'agit d'un investissement physique ! Cela implique de s'assurer de garder ses actifs en lieu sûr.

Un doute sur vos investissements ? Demandez conseil à votre conseiller 🤝

26/09/2024

📊🏠 Découvrez les défis actuels de l'investissement locatif : entre la fin du dispositif Pinel et des règles fiscales plus strictes, comment s'adapter et continuer à investir de manière rentable ? 🔍💡

L'investissement locatif est confronté à de nombreux défis, notamment la fin du dispositif Pinel et des règles fiscales plus sévères.

26/09/2024

🏠👨‍⚖️ L'héritage en question : prêter un logement à son enfant ne signifie pas nécessairement offrir un cadeau. Les tribunaux ont récemment statué que ce geste ne doit pas automatiquement être considéré comme un avantage lors du partage de la succession. Une décision qui influencera les rapports entre parents et enfants. Découvrez les détails de cette affaire.

La justice a estimé que si un parent prête un logement à l'un de leurs enfants, ce geste n’a pas automatiquement à être requalifié de cadeau. Il n’est donc pas nécessaire de tenir compte de cet avantage au moment du partage de la succession avec les autres héritiers.

19/09/2024

🔎 Lors de la vente d'un bien immobilier, la différence entre le prix d'achat initial et le prix de vente est appelée "plus-value immobilière".

Cette plus-value est susceptible d'être taxée, ce qui représente un certain coût additionnel pour le vendeur. Les frais associés à cette taxe comprennent non seulement l'impôt sur les plus-values mais aussi les prélèvements sociaux.

Certains cas précis permettent une exonération fiscale :

📌 La plus-value réalisée sur la vente de la résidence principale (et de ses dépendances) est totalement exonérée d'impôt. Cela encourage les propriétaires à investir dans leur habitation sans craindre un lourd fardeau fiscal à la revente.

📌 Les petites transactions immobilières où le prix de vente est inférieur à 15.000 euros sont exemptées de taxe sur la plus-value. Cela simplifie les petites transactions, souvent relatives à des biens de faible valeur.

📌 Plus un bien immobilier est détenu longtemps, moins la plus-value est taxée. Après 22 ans de détention, l'exonération de l'impôt sur le revenu est totale, et après 30 ans, les prélèvements sociaux sont également annulés. Cette règle vise à favoriser l'investissement à long terme dans l'immobilier.

📌 Si vous vendez un bien qui n'est pas votre résidence principale, vous pouvez être exonéré de la taxe sur la plus-value si vous réinvestissez le total du prix de vente dans l'achat de votre future résidence principale dans les 24 mois suivants. Cela aide les personnes qui déménagent ou qui ajustent leur patrimoine immobilier.

Besoin de conseils sur votre vente immobilière ? Faites le point avec nous !

19/09/2024

🏠 Vous le savez, le droit de propriété est constitué de deux éléments distincts : la nue-propriété et l'usufruit.

La nue-propriété confère le droit de disposer du bien, comme le vendre, tandis que l'usufruit permet d'occuper le bien et d'en j***r. La séparation de ces deux éléments est appelée démembrement du droit de propriété.

🔎 Lors d'une donation en nue-propriété, les parents ou grands-parents peuvent transférer la nue-propriété d’un bien immobilier à leurs enfants ou petits-enfants, tout en conservant l'usufruit jusqu'à leur décès.

Si les donateurs sont des époux, ils peuvent garder la totalité de l’usufruit jusqu’au décès du second conjoint.

🛋️ Cela signifie qu'ils continuent à habiter le logement ou à percevoir les revenus générés par le bien immobilier. Cette stratégie permet de réduire les droits de donation et d'éliminer les droits de succession.

Anticiper la transmission de la nue-propriété est financièrement avantageux ! Plus tôt vous effectuez la donation, moins les droits à payer seront élevés.

👉 Par exemple, si vous transmettez la nue-propriété avant l'âge de 51 ans, les droits de donation ne seront calculés que sur 40 % de la valeur du bien.

Ce pourcentage est déterminé selon un barème établi par l’administration fiscale, qui évolue en fonction de l’âge de l’usufruitier au moment du démembrement : 40 % entre 41 et 51 ans, 50 % entre 51 et 61 ans, 60 % entre 61 et 71 ans, etc., jusqu'à 90 % à partir de 91 ans.

💰 Il est fiscalement avantageux de donner la nue-propriété le plus tôt possible, tout en gardant l'usufruit !

En effet, l’extinction de l’usufruit ne génère ni droit de succession ni formalités.

🤝 Faites le point avec un expert pour anticiper au mieux votre donation !

12/09/2024

Retrouvez toutes nos réponses avec une étude d'Epsor, entreprise à mission, portant sur plus de 271 fonds disponibles en épargne salariale et retraite.

05/09/2024

🔎 Sortir de l’indivision : quelles sont les conséquences fiscales ?

La sortie de l’indivision peut avoir un impact fiscal, qu’il s’agisse droits de mutation ou de plus-value. Plusieurs hypothèses peuvent être prises en compte :

🔸 Lorsque l’opération est assimilée à un partage (partage amiable ou judiciaire, vente d’une quote-part indivise à un indivisaire pour un bien issu d’une succession), alors cette opération est taxée à 2,5%, si le partage a lieu entre coindivisaires.

🔸 Lorsque la sortie de l’indivision s’effectue au moyen d’une vente du bien à un tiers à l’indivision, l’acte est alors soumis aux droits de mutations à titre onéreux classique de la vente : 5,89%.

Pour ces deux opérations, il y aura également une contribution de sécurité immobilière à verser correspondant à 0,10% sur la valeur de la quote-part du bien ou de la totalité du bien cédé.

🔸 S’agissant de la plus-value, celle-ci est exonérée dans le cas de la vente du bien au profit d’un membre de l’indivision par application de l’article 150 U IV du CGI, sauf versement d’une soulte et si cette vente est assimilée à un partage d’un bien dépendant d’une succession.

Pour rappel, la soulte est versée par celui qui souhaite obtenir la pleine propriété d'un bien, le plus généralement un bien immobilier, afin de dédommager les autres propriétaires du bien.

🔸 S’il s’agit d’un bien issu d’une succession, le régime de faveur (droit de partage et plus value) peut s'appliquer.

🔸 Dans les autres hypothèses, l’impôt sur la plus-value sera liquidé dans les conditions prévues par le code général des impôts, en faisant la différence entre le prix de cession et la valeur d’entrée du bien dans le patrimoine, éventuellement corrigée.

Lorsque le bien est acquis par fractions de succession (ce qui est le cas), n'oubliez pas qu'il s'agit de procéder à deux calculs, la moins-value éventuelle de l’un se compensant avec la plus-value éventuelle de l’autre.

🤝 Faites le point avec votre nous pour en discuter !

29/08/2024

Le plan d'épargne pour la retraite collectif (Perco) est un produit d'épargne d'entreprise destiné aux salariés qui ne peut plus être ouvert depuis le 1er octobre 2020.

22/08/2024

🔎 Ne vous trompez pas !

En France, l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) concerne la détention d'un patrimoine immobilier net d'un certain seuil, et il est différent de l'impôt sur le revenu.

Concernant les biens immobiliers détenus en location meublée, comme dans toute autre forme de location, ce sont généralement les revenus bruts qui sont pris en compte pour évaluer la valeur locative du bien.

👉 Cependant, les revenus nets tirés de la location meublée peuvent influencer l'assiette de l'IFI.

Par exemple, si vous percevez des revenus de location meublée et que vous avez des charges déductibles (telles que les intérêts d'emprunt, les frais de gestion, les travaux d'entretien, etc.), ces charges peuvent réduire votre revenu imposable.

Il est donc important de faire la distinction entre l'assiette de l'IFI, qui est basée sur la valeur vénale des biens immobiliers détenus au 1er janvier de l'année d'imposition, et les revenus nets perçus grâce à ces biens, qui peuvent être pris en compte pour déterminer le montant de l'impôt sur le revenu et d'autres taxes.

🤝 Contactez-nous pour obtenir des informations précises sur l'application de l'IFI à votre situation spécifique !

15/08/2024

Le Plan d'épargne retraite (PER) avait franchi les seuils de plus de 100 milliards d'euros d'encours et de 10 millions de titulaires à la fin 2023.

08/08/2024

🔎 Connaissez-vous la pension de réversion ?

Lorsqu'un salarié ou un travailleur indépendant décède, son conjoint ou ex-conjoint peut bénéficier d'une somme financière appelée pension de réversion.

Il s'agit d'une partie de la retraite de base et de la retraite complémentaire que le défunt percevait ou aurait pu percevoir s'il était décédé avant sa retraite, sous certaines conditions d'éligibilité :

📌 Statut marital : la pension est réservée aux couples mariés. Les partenaires pacsés ou en concubinage ne sont pas éligibles.

📌 Âge minimum : l'âge requis pour bénéficier de la pension varie selon les régimes. Par exemple, dans le régime général, l'âge minimum est de 55 ans.

📌 Conditions de ressources : la pension peut être soumise à des conditions de ressources. Pour le régime général, le revenu annuel du demandeur ne doit pas dépasser un certain plafond.

📌 Durée du mariage : certains régimes exigent une durée minimale de mariage pour ouvrir droit à la pension.

La demande de pension de réversion nécessite la soumission de documents officiels, tels que l'acte de mariage et de décès. Une fois les documents vérifiés et la demande approuvée, la pension est calculée en fonction de plusieurs facteurs, notamment le montant de la retraite que le défunt percevait ou aurait perçu.

Le montant de la pension de réversion est un pourcentage de la retraite du défunt, qui varie en fonction du régime de retraite. Par exemple, dans le régime général de la Sécurité sociale, la pension est de 54% de la retraite que le défunt recevait.

Le montant de la pension de réversion s'élève pour une personne seule à :
- Au minimum, 324,79 € par mois,
- Au maximum, 1 043,28 € par mois.