25/12/2025
เรื่องภาษีที่ต้องรู้
ปลายปีแล้ว… มานั่งเม้าท์เรื่องภาษีกันแบบคนโต
(และไม่โดนภาษีหลอกอีกต่อไป)
ขอเริ่มด้วยความจริงข้อหนึ่งของมนุษยชาติ
ภาษีเป็นเรื่องน่าเบื่อ
น่าเบื่อพอ ๆ กับการอ่านสัญญาประกัน
น่าเบื่อพอ ๆ กับ Terms & Conditions ตอนสมัครแอป
และน่าเบื่อพอ ๆ กับการฟังคนอธิบายว่า “เดี๋ยวนี้รถไฟฟ้าสายไหนต่อกับสายไหนได้บ้าง”
แต่รู้ไหมว่าอะไรน่าเบื่อกว่า
คือการ โดนภาษี แล้วเพิ่งมารู้ตัวตอนกดยื่นจริง
พร้อมประโยคอมตะที่คนไทยพูดเหมือนกันทุกปี
“เฮ้ย… ทำไมฉันเสียภาษีเยอะขนาดนี้วะ”
ซึ่งในฐานะคนการเงิน
ขอพูดตรง ๆ แบบเพื่อนที่ไม่ปลอบใจนะ
คุณไม่ได้เสียภาษีแพงเพราะหาเงินเก่ง
คุณเสียภาษีแพงเพราะ
ทั้งปีไม่เคยเข้าใจ “เกมภาษี” ของตัวเองเลยค่ะคุณ
วันนี้ฉันเลยอยากชวนคุณ
มานั่งเม้าท์เรื่องภาษีแบบไม่เครียด
แต่เม้าท์แบบ มีตัวเลข มีทางรอด
อ่านจบแล้วคุณจะรู้ว่า
คุณควรกลัวอะไร
คุณควรทำอะไร
และคุณกำลังปล่อยเงินกี่บาทให้หลุดมือไปทุกปี
ก่อนอื่น… ภาษีไม่ได้คิดมั่ว
มันคิดจาก “เงินได้สุทธิ”
ประโยคนี้สำคัญมาก
ถ้าคุณจำได้แค่ประโยคเดียวจากโพสต์นี้
ขอให้เป็นประโยคนี้
ภาษี = เงินได้สุทธิ × อัตราภาษีก้าวหน้า
ไม่ใช่
รายได้ทั้งปี × ภาษี
และเงินได้สุทธิมันมาจากสมการนี้
เงินได้สุทธิ
= เงินได้ทั้งปี
– ค่าใช้จ่ายตามกฎหมาย
– ค่าลดหย่อน
ปัญหาคืออะไร
คือคนไทยส่วนใหญ่โฟกัสแค่บรรทัดบน
แล้วไม่เคยแตะสองบรรทัดล่างเลย
พอเงินได้สุทธิมันพุ่ง
ภาษีก็พุ่ง
แล้วเราก็หันไปโทษว่า “รัฐโหด”
ทั้งที่จริง ๆ
รัฐเปิดช่องให้เยอะมาก
แต่เราไม่เคยใช้
ก่อนลดภาษี ต้องรู้ก่อนว่า “เงินคุณอยู่ช่องไหน”
กฎหมายไทยไม่ได้สนใจว่าคุณขยันแค่ไหน
แต่มันสนใจว่า
เงินคุณมาจากทางไหน
สรุปแบบภาษาคน ไม่ต้องเปิดประมวลรัษฎากร
40(1) เงินเดือน โบนัส OT
มนุษย์เงินเดือนทั้งประเทศอยู่ตรงนี้ค่ะคุณ
40(2) ฟรีแลนซ์ ค่าคอม ค่านายหน้า
กลุ่มที่ชอบคิดว่า “ฉันไม่ใช่ลูกจ้าง” แต่สรรพากรรู้จักคุณดีมาก
40(4) ดอกเบี้ย เงินปันผล
เงินทำงานแทนคุณ แต่ภาษีก็ยังตามมา
40(5) ค่าเช่าบ้าน คอนโด ทรัพย์สิน
เจ้าของทรัพย์สินทั้งหลาย
40(8) รายได้อื่น ๆ
ขายของออนไลน์ อินฟลูเอนเซอร์ ไลฟ์สด รับงานจ๊อบ
ทำไมต้องรู้
เพราะ ค่าใช้จ่ายที่หักได้ของแต่ละช่องไม่เหมือนกัน
ถ้าคุณไม่รู้ว่ารายได้ตัวเองอยู่ช่องไหน
คุณกำลังเสียภาษีเกิน
แบบไม่รู้ตัว
แบบไม่มีใครมาปลอบใจตอนโอนเงิน
ใครต้อง “ยื่น” และใครต้อง “จ่าย”
(คนไทยชอบงงตรงนี้)
ยื่นภาษี = หน้าที่
มีภาษีต้องจ่าย = ผลลัพธ์
ภาษีเริ่มเก็บจริง
เมื่อ เงินได้สุทธิเกิน 150,000 บาท
ตัวอย่างให้เห็นภาพแบบไม่ต้องจินตนาการ
เงินเดือนทั้งปี 319,000 บาท
หัก:
• ค่าใช้จ่ายเงินเดือนตามกฎหมาย 100,000
• ลดหย่อนส่วนตัว 60,000
• ประกันสังคม 9,000
เงินได้สุทธิ = 150,000
ภาษี = 0 บาท
เห็นไหม
รายได้ดูเยอะ
แต่จัดโครงสร้างเป็น
ผลลัพธ์คนละโลกเลยนะคะคุณ
Cheat Sheet ปลายปี: เช็กภาษีตัวเองใน 10 นาที
ถ้าคุณไม่อยากอ่านยาว
ขอให้หยุดตรงนี้ก่อน
แล้วถามตัวเอง 5 ข้อ
1. ปีนี้ฉันมีรายได้กี่ทาง (เงินเดือน / งานเสริม / ค่าเช่า / ออนไลน์)
2. ฉันรู้ไหมว่ารายได้แต่ละก้อนอยู่ 40(อะไร)
3. สิทธิพื้นฐาน (ส่วนตัว / ประกันสังคม / ครอบครัว) ใส่ครบหรือยัง
4. เงินที่ใช้ไปเพื่อลดหย่อน เป็น “ของจำเป็น” หรือ “ซื้อเพราะกลัวภาษี”
5. ถ้าฉันไม่ทำอะไรเลย ภาษีปีนี้จะประมาณกี่บาท
ถ้าตอบไม่ได้เกิน 2 ข้อ
คุณกำลังเล่นเกมภาษีแบบหลับตา
แล้วลดหย่อนอะไรได้บ้าง เล่าแบบเหมือนให้คุณไปสอบ😆
กลุ่มที่ไม่ทำ = เสียเงินฟรี
• ค่าลดหย่อนส่วนตัว
• ประกันสังคม
• คู่สมรสไม่มีรายได้
• ลูก บิดามารดา คนพิการ (ถ้าเข้าเงื่อนไข)
นี่คือสิทธิที่
ไม่ต้องควักเงินเพิ่ม
แค่กรอกให้ครบ
แต่คนไทยลืมบ่อยมาก
แล้วมาร้องไห้ตอนรู้ทีหลังว่า
“อ้าว… ลดได้ด้วยเหรอ”
กลุ่มใช้เงินตามชีวิตจริง + มาตรการรัฐ
เช่น
• ช้อปตามมาตรการ
• เที่ยวตามช่วงเวลาที่รัฐกำหนด
• ดอกเบี้ยบ้าน/คอนโด
ประโยคเตือนจากเพื่อนที่เห็นคนพลาดมาเยอะ
ซื้อถูก ≠ ลดหย่อนได้
เอกสารต้องถูก
ช่วงเวลาต้องตรง
ประเภทต้องเข้า
ผิดแค่จุดเดียว
จบ
ไม่มีกลาง ๆ
กลุ่มที่นักการเงินรัก (เพราะเงินไม่หาย)
• การออมระยะยาว
• การลงทุนเพื่อเกษียณ
• ประกันบำนาญ
ข้อดีคือ
ลดภาษีได้เป็นก้อน
และเงินไม่หาย
มันกลายเป็นทรัพย์สินของคุณ
ข้อเสียคือ
เงื่อนไขเยอะ
พลาดครั้งเดียว
โดนเรียกคืนสิทธิย้อนหลัง
เจ็บกว่าเสียภาษีปกติอีก
กับดักภาษีที่คนไทยพลาดซ้ำซาก
อันนี้คือของแรง
เพราะมันคือเรื่องจริง
• คิดว่ายื่นรวมกับคู่สมรสดีกว่าเสมอ (บางเคสแพงกว่า)
• ซื้อของแล้วคิดว่าลดหย่อน แต่ใบเสร็จผิด
• ลงทุนกองทุนลดหย่อน แต่ไม่รู้เงื่อนไขถือครอง
• มีรายได้ออนไลน์นิดหน่อย แล้วคิดว่าไม่มีใครรู้
• คิดว่าประกันทุกแบบลดหย่อนได้หมด (ไม่จริง)
ภาษีไม่ได้โหด
แต่ระบบมันไม่เมตตาคนไม่อ่าน
ตัวเลขที่ทำให้คนสะดุ้ง
คนสองคน
รายได้เท่ากัน 1,800,000 บาท
คนที่ 1
ไม่วางแผนอะไร
เงินได้สุทธิสูง
ภาษี = หลักแสนปลาย ๆ
คนที่ 2
ใช้สิทธิพื้นฐาน + ออมระยะยาวอย่างถูกต้อง
เงินได้สุทธิลดลง
ภาษี = หลักหมื่นกลาง ๆ
รายได้เท่ากัน
แต่คนหนึ่ง “รู้เกม”
อีกคน “รู้ตอนโดนเก็บ”
ลำดับการลดหย่อนแบบคนไม่อยากจนลง
อันนี้คือมุมคิดของนักการเงินจริง ๆ
ลำดับ 1
สิทธิที่คุณมีอยู่แล้ว
ไม่ใช้ = เสียเงินฟรี
ลำดับ 2
สิทธิที่ใช้เงิน
แต่เป็นค่าใช้จ่ายที่จำเป็นอยู่แล้วในชีวิต
ลำดับ 3
สิทธิที่ลดภาษี
และกลายเป็นทรัพย์สินในอนาคต
ลำดับ 4
สิทธิที่ดูคุ้ม
แต่ถ้าไม่มีภาษี คุณก็ไม่อยากซื้อ
ระวังให้ดี
คุณคะ
ภาษีไม่ใช่เรื่องน่าเบื่อ
มันน่าเสียดาย
ถ้าคุณไม่เข้าใจมัน
ปลายปีนี้
อย่าทำภาษีแบบคนลุ้นโชค
ทำแบบคนคุมเกม
รู้ว่ารายได้มาจากไหน
รู้ว่าหักอะไรได้
รู้ว่าลดหย่อนอะไรคุ้ม
รู้ว่าอะไรคือกับดักของคำว่า “ลดภาษี”
และขอทิ้งคำถามไว้ให้คิดจริง ๆ
ปีนี้คุณเสียภาษีไปเท่าไหร่
แล้วเงินก้อนนั้น
ถ้าคุณวางแผนดีขึ้นอีกนิด
มันควรเป็น “ภาษี”
หรือควรเป็น “ทรัพย์สินของคุณ”
แอนนาเบล
